Tabel Wat gaat het kosten? Programma 0 Bestuur en Ondersteuning
Programma: P0 Bestuur en ondersteuning | Rekening | Begroting | Begroting | Begroting | Begroting | Begroting | |
0.1 Bestuur | Baten | 553 | 239 | 160 | 160 | 160 | 160 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
Lasten | -3.488 | -4.641 | -2.641 | -2.568 | -2.270 | -2.190 | |
Saldo | -2.935 | -4.402 | -2.481 | -2.408 | -2.110 | -2.030 | |
0.2 Burgerzaken | Baten | 344 | 282 | 375 | 375 | 375 | 375 |
Lasten | -772 | -783 | -908 | -908 | -908 | -908 | |
Saldo | -428 | -501 | -533 | -533 | -533 | -533 | |
0.3 Beheer overige gebouwen en gronden | Baten | 109 | 43 | 39 | 39 | 39 | 39 |
Lasten | -325 | -380 | -208 | -108 | -108 | -108 | |
Saldo | -216 | -337 | -169 | -69 | -69 | -69 | |
0.4 Overhead | Baten | 1.043 | 4.012 | 3.895 | 3.640 | 3.640 | 3.640 |
Lasten | -9.281 | -15.437 | -12.269 | -11.850 | -11.799 | -11.798 | |
Saldo | -8.238 | -11.425 | -8.375 | -8.210 | -8.159 | -8.158 | |
0.5 Treasury | Baten | 1.149 | 908 | 923 | 942 | 942 | 935 |
Lasten | -427 | -416 | -467 | -657 | -737 | -758 | |
Saldo | 722 | 492 | 456 | 285 | 205 | 178 | |
0.61 OZB Woningen | Baten | 6.100 | 6.677 | 6.884 | 6.884 | 6.884 | 6.884 |
Lasten | -279 | -314 | -313 | -313 | -313 | -313 | |
Saldo | 5.821 | 6.364 | 6.570 | 6.570 | 6.570 | 6.570 | |
0.62 OZB Niet-Woningen | Baten | 1.127 | 1.099 | 1.134 | 1.134 | 1.134 | 1.134 |
Lasten | -51 | -53 | -53 | -53 | -53 | -53 | |
Saldo | 1.076 | 1.047 | 1.081 | 1.081 | 1.081 | 1.081 | |
0.64 Belastingen overig | Baten | 1.358 | 246 | 251 | 251 | 251 | 251 |
Lasten | -96 | -93 | -93 | -93 | -93 | -93 | |
Saldo | 1.262 | 153 | 158 | 158 | 158 | 158 | |
0.7 Alg uitk. & ov. uitk. gemeentefonds | Baten | 34.023 | 36.952 | 39.321 | 40.668 | 41.465 | 38.043 |
Lasten | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Saldo | 34.023 | 36.952 | 39.321 | 40.668 | 41.465 | 38.043 | |
0.8 Overige baten en lasten | Baten | 38 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Lasten | -50 | -743 | -2.895 | -2.885 | -3.149 | -3.198 | |
Saldo | -12 | -743 | -2.895 | -2.885 | -3.149 | -3.198 | |
0.9 Vennootschapsbelasting (VpB) | Baten | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Lasten | -2 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Saldo | -2 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
0.10 Mutaties reserves | Baten | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Lasten | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Saldo | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
0.11 Resultaat rekening Baten en Lasten | Baten | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Lasten | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Saldo | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Totaal baten | Baten | 45.844 | 50.460 | 52.980 | 54.092 | 54.889 | 51.460 |
Totaal lasten | Lasten | -14.772 | -22.859 | -19.846 | -19.435 | -19.430 | -19.418 |
Saldo van baten en lasten | Saldo | 31.072 | 27.601 | 33.134 | 34.657 | 35.459 | 32.042 |
bedragen x € 1.000 | |||||||
( "-"= nadeel / "+"= voordeel ) | |||||||
Toelichting op mutatie (verhoging/verlaging) begroot 2023 ten opzichte van begroot 2022 in taakvelden groter of gelijk aan € 50.000
Taakveld 0.1 Bestuur (€ 1.921.000 voordeel)
Het verschil wordt grotendeels verklaard door een dotatie in 2022 aan de voorziening voor wethouderspensioenen (€ 1.382.000). Daarnaast zijn voor 2022 salarislasten doorbelast naar dit taakveld (€ 408.000). Bij de nieuwe doorbelasting in 2023 vervalt deze doorbelasting. Daarbij is ook de zogeheten RIF-bijdrage in 2023 lager dan in 2022 (€ 179.000). Het overige verschil wordt voornamelijk verklaard door hogere lasten in 2021 voor salarissen en vergoedingen voor college, griffie en raadsleden.
Taakveld 0.3 Beheer overige gebouwen en gronden (€168.000 voordeel)
Voor de businesscase naar de huisvesting van de gemeentelijke organisatie wordt in de begroting 2023 een eenmalig onderzoeksbudget van € 100.000 (nadeel) opgenomen. Een mutatie in de urentoerekening is verantwoordelijk voor een voordeel van € 213.000 in de begroting 2023. Een voordeel van € 62.000 is te danken aan een eenmalig budget voor versnellingsgelden dat in 2022 wordt ingezet voor de pilot verduurzaming vastgoed. Overige kleine verschillen van € 7.000 (nadeel).
Taakveld 0.4 Overhead (€ 3.050.000 voordeel)
Het voordeel ontstaat grotendeels (€ 2.100.000) doordat er in 2023 meer salarislasten worden doorbelast naar andere taakvelden. Daarbij bevat 2022 een incidenteel budget Ontvlechting (€ 1.050.000). Daartegen wordt in 2023 extra ingezet op participatie (€ 100.000).
Taakveld 0.61 OZB Woningen (voordeel € 206.000)
De opbrengst van de onroerende-zaakbelastingen (OZB) voor woningen stijgt met het inflatiepercentage van 3,1%. Dit inflatiepercentage betreft het door het CPB geraamde inflatiepercentage, de zogeheten geharmoniseerde consumentenprijsindex (HCPI). Met deze verhoging wordt overeenkomstig de afgesproken spelregels in het coalitieakkoord de algemene prijsontwikkeling gevolgd. Dit is noodzakelijk om de inkomsten van de gemeente op dit onderdeel op peil te houden en structurele onevenwichtigheid te voorkomen.
Taakveld 0.7 Algemene uitkering (voordeel € 2.369.000)
Dit wordt voor € 1.954.000 verklaard door verwerking van de meicirculaire 2022. De effecten van de meicirculaire voor het jaar 2022 worden meegenomen in de najaarsnota, waardoor er ook een voordeel ontstaat ten opzichte van 2023 (€ 309.000). Tevens is er een voordeel van € 106.000 als gevolg van de bijraming extra jeugdgelden.
Taakveld 0.8 Overige baten en lasten (€ 2.152.000)
Het nadeel wordt volledig verklaard door hogere stelposten in 2023. Meer dan de helft wordt verklaard door de stelpost CAO. Bij de kadernota is rekening gehouden met een stijging van salarislasten van 2,4 % (€ 486.000). Gezien de ontwikkelingen op de huidige arbeidsmarkt en ingegeven door de CAO afspraken van het Rijk wordt in deze begroting rekening gehouden met een extra stijging van 3,6% naar 6% (€ 637.000). Daarnaast bevat de begroting 2023 een stelpost voor de nieuwe beheerplannen (€ 800.000) en areaaluitbreidingen (€ 135.000). Om te anticiperen op verdere prijsstijgingen als gevolg van inflatie wordt in de begroting een extra bedrag gereserveerd voor indexatie van € 250.000. In de begroting 2023 wordt eveneens rekening gehouden met een stijging van de directe gas- en energielasten van 30 % (€ 107.000). Ter dekking van de indirecte gas- en energielasten en verdere stijging van de energieprijzen is een stelpost van € 100.000 opgenomen. De begroting 2023 bevat geen stelpost inzake Hervormingsagenda Jeugd, die staat wel voor 2022 geraamd (€ 280.000). Het restantverschil wordt verklaard door de extra POK-middelen, die in 2023 al zijn verwerkt voor extra uitgaven. Voor 2022 zal dit verwerkt worden bij de najaarsnota.