De kasgeldlimiet stelt een bovengrens aan de netto-vlottende schuld en beperkt daarmee het renterisico op de korte schuld. De limiet wordt bepaald voor korte financiering met een rente-typische looptijd van maximaal 1 jaar en wordt gerelateerd aan 8,5% van het begrotingstotaal (lasten). Met een begrotingstotaal van € 72,3 miljoen bedraagt de kasgeldlimiet voor 2023 € 6,1 miljoen.
Onderstaande prognose van de ontwikkeling van de kasgeldlimiet geeft aan dat begin 2023 de kasgeldlimiet nog niet overschreden wordt, in het tweede kwartaal moet lange financiering aangetrokken worden. In de tweede helft van 2023 loopt de behoefte aan aanvullende lange financiering op tot € 7,8 miljoen.
Tabel Prognose kasgeldlimiet (bedragen x € 1.000)
Prognose kasgeldlimiet 2023 aan het begin van het kwartaal | 1 e kwart. | 2 e kwart. | 3 e kwart. | 4 e kwart. | |
|---|---|---|---|---|---|
Gemiddeld liquiditeitssaldo (bruto) | -5.411 | -7.401 | -9.392 | -11.383 | |
Kasgeldlimiet (incl. grex) | 6.141 | 6.141 | 6.141 | 6.141 | |
Ruimte onder de kasgeldlimiet | 731 | ||||
Overschrijding van de kasgeldlimiet | -1.260 | -3.250 | -5.241 |
Het renterisico op de vaste schuld mag de renterisiconorm in beginsel niet overschrijden. Hiermee wordt het renterisico op de herfinanciering van bestaande langlopende geldleningen beperkt. Onderstaand overzicht laat zien dat de renterisiconorm van 20% van het begrotingstotaal (lasten) in meerjarenperspectief niet wordt overschreden.
Tabel Renterisico vaste schuld (bedragen x € 1.000)
Renterisico | vaste schuld | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 | |
1 | Renteherzieningen | 0 | 0 | 0 | 0 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
2 | Aflossingen | 1.880 | 2.416 | 1.908 | 2.010 | |
3 | Renterisico (1 + 2) | 1.880 | 2.416 | 1.908 | 2.010 | |
4 | Renterisiconorm | 14.451 | 14.994 | 14.638 | 13.791 | |
5a | Ruimte onder renterisiconorm | 12.570 | 12.578 | 12.730 | 11.782 | |
5b | Overschrijding renterisiconorm | |||||
4a | Begrotingstotaal (incl grex) | 72.253 | 74.969 | 73.190 | 68.957 | |
4b | percentage regeling | 20% | 20% | 20% | 20% | |
4 | Renterisiconorm | 14.451 | 14.994 | 14.638 | 13.791 | |